Виды долговых бумаг в современной экономической среде представлены достаточно широко: долговые расписки, кредитные договоры, договоры займа и пр. В то же время существует ценная бумага, которой уделяется особое место в российском законодательстве и практике бизнеса – вексель. Правовые особенности использования простых и переводных векселей отражены в тексте ФЗ №48 от 11/03/97 г. «О переводном и простом векселе». Он основан на нормах международного вексельного права, в частности, Женевской конвенции 1930 года. Предметом настоящей статьи является переводной вексель — наиболее сложная форма, в отличие от традиционного простого.
Вексель и его разновидности
Само по себе понятие векселя заключается в наличии долга, зафиксированного письменно, т.е. вексель – не что иное, как долговая бумага, дающая право тому, у кого она на руках (держателю) истребовать долг у лица, выписавшего вексель. При этом должны быть оговорены:
- время;
- место;
- сумма долга.
На первый взгляд вексель имеет признаки, схожие с кредитным договором и долговой распиской, однако практически имеет с ними мало общего. Вексель не связан с наличием займа, сделкой, он означает лишь наличие долга лица, выписавшего бумагу по отношению к ее держателю.
Кстати говоря! Вексель – один из старейших долговых документов в истории. Он использовался при расчетах еще в Европе периода Возрождения.
Простая форма векселя означает, что должник и тот, кто выписал вексель (векселедатель), – одно лицо, в процессе работы с векселем участвуют две стороны: векселедатель и получатель долга (векселедержатель).
Переводная форма векселя базируется на наличии в расчетах третьего лица. В работе с переводным векселем участвуют:
- лицо, оформившее вексель, – векселедатель;
- лицо, уплачивающее деньги;
- лицо, которому уплачиваются деньги.
Переводной вексель еще называют траттой.
Простой вексель, таким образом, есть обязательство векселедателя уплатить деньги векселедержателю, тратта есть приказ векселедателя плательщику об уплате денег. И в том и в другом случае уплата производится без всяких дополнительных условий.
К сведению! Большая часть векселей – именные, т. е. они выписываются с указанием определенного лица, имеющего права по векселю.
Встречаются и так называемые ордерные векселя, содержащие информацию только о должнике. Владелец такой ценной бумаги в данный момент обладает по нему всем комплексом прав. Нередко ордерный вексель переходит из рук в руки, меняя владельцев.
Именной вексель также может быть передан другому лицу, с одновременной пометкой, указывающей на следующего законного владельца. Ордерный вексель можно считать именным после первой, сделанной на нем пометки (индоссант), несущей информацию о конкретном владельце ценной бумаги.
Тратта: характерные черты и особенности
Итак, тратта – распоряжение от кредитора заемщику уплатить долг третьему лицу или тому, кто предъявит вексель. Отличительная черта переводного векселя – строго установленная на законодательном уровне форма документа. Он находит широкое применение в международных сделках, крупных торговых операциях.
Векселедатель-кредитор именуется также трассантом. Плательщика, заемщика называют трассатом. Получателя средств по векселю – ремитентом. В широком смысле получателем может выступать и сам векселедатель.
Чтобы быть признанным как подлинный, переводной вексель должен иметь ряд реквизитов:
- Наименование бумаги «вексель». В случае международных расчетов наименование должно быть отображено на том же языке, что и текст самого документа.
- Предложение об уплате определенной суммы, выраженное в простой, ничем не обусловленной форме.
- Наименование плательщика по векселю.
- Срок уплаты средств.
- Место осуществления платежа.
- Наименование получателя средств.
- Наименование лица, распорядившегося совершить платеж.
- Место составления векселя.
- Дата, когда он был составлен.
- Подпись лица, выписавшего вексель.
Отсутствие хотя бы одного из указанных реквизитов обращает вексель в долговую расписку. Долговая расписка не принадлежит к сфере вексельного права.
Если плательщик согласен рассчитаться по долгу без условий, говорят об акцепте векселя. В случае отказа от акцепта применяется процедура «протест по векселю». Это нотариально заверенное невыполнение обязательств в рамках вексельного права одной из сторон. «Протест» может иметь место, если плательщик считает, что его правам и интересам был нанесен ущерб.
Несмотря на строгое требование о наличии всех без исключения реквизитов переводного векселя, для признания его законным существует ряд особенностей:
- Срок выплаты не указан – выплата производится в момент предъявления.
- Место выплаты не указано – им считается адрес плательщика.
- Место составления не указано – им считается адрес кредитора-векселедателя.
Если часть подписей на векселе – подделка либо он подписан лицами, не имеющими на то права, ответственность несут лица, чьи подписи признаны законными.
Может возникнуть ситуация, при которой частное лицо, не имеющее права подписи, заверит ею вексель от имени компании, а отвечать по нему будет лично. Ведь его подпись как физлица признается вполне законной.
Федеральное законодательство и тратта
Согласно законодательству вексель может выписываться как физлицом, достигшим совершеннолетия и полностью дееспособным, так и юрлицом, обладающим такими правами. Согласно ФЗ №48 «О переводном и простом векселе» переводной вексель и работа с ним подчиняются ряду требований:
- Документ должен составляться на бумаге.
- По итогам нотариального заверения отказа от акцепта формируется судебный приказ и производится исполнение согласно ГПК РФ (р. VII), ФЗ №229 от 02/10/07 г. Дополнительных судебных заседаний не проводится.
- Проценты и пеня, связанные с исполнением вексельных обязательств, уплачиваются по правилам ГК РФ (ст. 395).
Кстати говоря! Государственные органы, органы, представляющие исполнительную власть, лишены права выписывать векселя. Это касается как простой формы, так и тратты. Таким правом обладают только государственные организации, не имеющие связи с властными структурами (например, банки, находящиеся в госсобственности).
Подводя итоги
- Переводной вексель (тратта) представляет собой требование к должнику от кредитора уплатить долг третьей стороне.
- Третьей стороной может выступать и сам векселедатель. Плательщик может согласиться на оплату суммы по векселю, а может применить право отказа от акцепта.
- Тратта имеет строго установленную законом форму. При отсутствии части реквизитов документ выпадает из области вексельного права. Вексельное право в России представлено ФЗ №48, являющимся частью международной правовой системы актов вексельного права.
- На практике переводные векселя находят свое применение в крупных торговых, коммерческих сделках, в частном бизнесе.